Будущее криптовалюты в России

Криптовалюты - это новая технология, инструмент, на который еще пока нет законодательной реакции со стороны государства. На октябрь 2014 года нет четких правил для бизнеса или граждан, которые хотели бы работать с криптовалютами, есть только рекомендации, например заявление ЦБ РФ о виртуальных валютах и Bitcoin в частности. В августе 2014 был предложен к рассмотрению проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации», с которым можно ознакомиться на государственном едином портале regulation.gov.ru. 3 сентября там же был опубликован предлагаемый текст проекта и сводный отчет по нему. В данном материале будет представлен анализ криптовалют с точки зрения использования на территории Российской Федерации и возможных последствий принятия упомянутого выше закона в его текущей опубликованной версии. Для упрощения понимания в качестве примера криптовалюты будет использован наиболее известный ее представитель - Bitcoin. Читатели, которые хорошо понимают устройство и свойства криптовалют могут начать чтение статьи с пункта 5. Текущая ситуация в РФ.

Оглавление:

1. Что такое криптовалюта
2. Плюсы криптовалют
3. Минусы криптовалют
4. Форки и альткоины
5. Текущая ситуация в РФ
6. Предлагаемый закон о запрете виртуальных валют
7. Что такое суррогат
8. Текущая ситуация за рубежом
9. Перспектива запрета виртуальных валют в России
10. Перспектива регулирования виртуальных валют в России
11. Заключение, выводы

1. Что такое криптовалюта

Первая версия документа, описывающего алгоритмы работы и реализацию криптовалюты впервые была опубликована в 2008 году, вторая его редакция и программное обеспечение появились в 2009 году, тогда же была запущена сеть Bitcoin. По этой ссылке можно ознакомиться с оригинальным документом. Автором документа и первых версий программного обеспечения указывается Сатоши Накамото. Скорее всего, это псевдоним, за которым скрывается реальный автор или группа авторов, реальная личность не установлена.

Bitcoin это не организация. Не компания. Это технология, протокол взаимодействия. Он никому не принадлежит, но по нему работают все участники сети Bitcoin. Стоит отметить, что этот протокол является фундаментом, и на нем можно строить не только денежные системы, но и нотариальные сервисы, регистрации, честные голосования, учет и распределение акций, доменных имен, системы хранения информации, краудфандинг и многое другое.

Если же говорить о криптовалюте как о средстве расчетов, то стоит обратить внимание на отчет ФАТФ под названием «Виртуальные валюты – Ключевые определения и потенциальные риски в сфере противодействия отмыванию денег/финансированию терроризма». Для ознакомления можно скачать английскую или русскую версию документа. Возьмем оттуда терминологию, чтобы не путаться далее в определениях:

Виртуальная валюта представляет собой средство выражения стоимости, которым можно торговать в цифровой форме и которое функционирует в качестве средства обмена; и/или расчётной денежной единицы; и/или средства хранения стоимости, но не обладает статусом законного платёжного средства (т.е. не является официально действующим и законным средством платежа при расчётах с кредиторами) ни в одной юрисдикции.

Электронные деньги являются цифровым средством выражения фиатной валюты и используются для электронного перевода стоимости (выраженной) в фиатной валюте. Электронные деньги представляют собой механизм цифрового перевода фиатной валюты, т.е. они используются для электронного перевода валюты, обладают статусом законного платежного средства.

Цифровая валюта может выступать как средство цифрового выражения либо виртуальной валюты (нефиатной валюты), либо электронных денег (фиатной валюты), и поэтому часто употребляется в качестве синонима «виртуальной валюты».

Децентрализованные виртуальные валюты (также называемые криптовалютами) являются распределёными, основанными на математических принципах пиринговыми виртуальными валютами с открытым исходным кодом, у которых нет центрального администратора и отсутствует централизованный контроль или надзор.

Криптовалюта - основанная на математических принципах децентрализованная конвертируемая валюта, которая защищена с помощью криптографических методов, т.е. использует криптографию для создания распределённой, децентрализованной и защищённой информационной экономики.

Криптовалюта это замена правовых контрактов на алгоритмические контракты. Доверие к эмитенту замещается проверенными математическими и криптографическими алгоритмами. В сети нет центральных органов, таких как единый эмитент, или органов надзора, верификации и любого иного контроля. Все участники сети равноправны, все алгоритмы работы, исходные коды программ и протоколы взаимодействия являются полностью открытыми и доступны для изучения всем желающим.

К особенностям Биткоина следует также отнести ограниченную эмиссию, всего будет создано не более 21 000 000 монет BTC, каждая монета может делиться до восьмого знака после запятой. Эмиссия задана алгоритмически и окончится примерно в 2033 году. То есть предлагается дефляционная модель, в отличие от инфляционной, которая сейчас существует в фиатных деньгах, таких как рубль, доллар, евро и других. Эмиссия в сети происходит путем вознаграждения монетами Bitcoin лиц, которые вкладывают свои вычислительные ресурсы в поддержание криптографической защиты сети, они также получают все комиссии с транзакций, которые платятся в сети. Участвовать в этом процессе может любой желающий.

Для определения отправителей, получателей и держателей средств используются специальным образом сгенерированные адреса. Пример, как может выглядеть адрес Bitcoin: 1BQ9qza7fn9snSCyJQB3ZcN46biBtkt4ee. Любой пользователь может иметь неограниченное количество кошельков и неограниченное количество адресов в каждом кошельке. По-умолчанию никакой привязки пользователя к адресу кошелька нет. То есть в общем случае, зная адрес, установить его истинного владельца нельзя. Однако владелец адреса может сам добровольно заявить, что это его адрес. В большинстве криптовалют, в том числе и в Bitcoin, можно проследить все транзакции по любому адресу, эта информация является по-умолчанию открытой. Пользователь может оставаться анонимным, не разглашая факт владения определенным кошельком и соблюдая иные меры сохранности своей приватности. При этом все движения в сети сохраняются, и стоит один раз показать свою связь с кошельком, становится известной и принадлежность всех предыдущих транзакций по данному кошельку. Более того, если пользователь сохраняет анонимность, а его контрагенты нет - то через них можно вычислить и анонимного пользователя. Поэтому по отношению к таким криптовалютам часто применяют термин не "анонимные", а "псевдонимные".

Чтобы быстрее понять суть криптовалюты можно привести следующий пример: в Bitcoin уже сейчас можно совершить транзакцию эквивалентом 100 млн. долларов США, транзакция пройдет практически мгновенно, без комиссий, без возможности ее заблокировать третьими лицами, и при этом отправитель и получатель могут быть не идентифицированными лицами, находящимися на разных континентах. Уже сразу становится понятным, какой потенциал несет эта технология, и сколько существующих законов и правил международных переводов будет нарушено одной только такой транзакцией.

Перечислим основные достоинства и недостатки криптовалют:

2. Плюсы криптовалют

• Малые или отсутствующие комиссии за транзакции

• Микроплатежи. Технически можно послать, к примеру, 0.0001 рубля, чего не позволяют никакие другие платежные системы, что открывает новые возможности во многих сферах, например, монетизации контента

• Очень легко организовывать благотворительные проекты, отправлять и собирать пожертвования

• Отсутствие санкций и регулирования со стороны третьих лиц, не участвующих в транзакциях

• Удобная замена анонимных наличных денег

• Прозрачность транзакций там, где это необходимо

• Смарт-контракты, гибкие условия и алгоритмические гарантии исполнения договоров

• Приватность там, где это необходимо

• Сокращение издержек на инфраструктуру, пересылку и хранение

• Это гибкая модифицируемая технология. Не только деньги.

3. Минусы криптовалют

• Новые возможности и инструменты для функционирования черных рынков

• Новые возможности и инструменты для уклонения от налогов

• Потенциальная возможность совершать преступниками анонимные транзакции

• Новые схемы отмывания денег

• Невозможность заморозки счетов

• Невозможность остановки или отмены транзакций

• В связи с ограниченностью монет, все деньги через какое-то время станут «грязными»

• Риски волатильности

• Трудозатраты на адаптацию

4. Форки и альткоины

Говоря о криптовалютах нельзя не затронуть тему так называемых форков и альткоинов. Bitcoin распространяется с открытыми исходными кодами по MIT лицензии, которая разрешает любое использование и модификацию программного обеспечения. Поэтому не удивительно, что на основе Bitcoin стали появляться новые криптовалюты. В простейшем случае достаточно скопировать исходные коды, изменить название и опубликовать "новую" криптовалюту. Но чаще в коде изменяются значения переменных, вносятся более сложные изменения, которые по мнению их авторов полезны для функционировании криптовалюты или для ее пользователей. Подобные криптовалюты, получающиеся путем модификации исходных кодов другой криптовалюты, называются форками(от англ. fork - вилка, разветвление).

Помимо форков Bitcoin в последние годы появляются также криптовалюты, изначально имеющие свой собственный уникальный код, такие криптовалюты обычно называют альткоинами(от англ. alternative coins - альтернативные монеты). Чаще всего такие проекты так же имеют открытые исходные коды, и тоже довольно быстро обрастают форками.

На октябрь 2014 года существует уже несколько сотен криптовалют, полученных описанными выше способами. Механизм форков позволяет не только развиваться и эволюционировать криптовалютам, он еще и служит превентивной защитой от некоторых видов атак. Понятно, что при очень большом желании можно организовать техническую атаку на криптовалюту, путем фильтрации трафика, атаки вычислительным мощностями, сравнимыми с используемыми для защиты, и некоторыми другими методами атак. Но все эти методы очень ресурсозатратны, а сделать и выпустить форк, который учтет методы нападения, очень дешево. Поэтому даже вложив большие средства в борьбу, можно не достигнуть нужного результата, так как очень быстро появится форк с защитой, даже если исключить возможность обновлять программное обеспечение атакуемой криптовалюты или их распространение. Если бы существовала только одна распространенная криптовалюта, и не было бы механизма создания форков, то она наверняка была бы уже атакована.

5. Текущая ситуация в РФ

На данный момент работа с криптовалютой на территории Российской Федерации встречает вполне реальные препятствия. И речь не только о неопределенном законодательно статусе и отсутствии практики. Заявления ЦБ РФ и Генеральной прокуратуры внесли свой вклад: от работы с криптовалютой отказались многие компании, которые его внедрили, или собирались внедрить. Более того, проводились прокурорские проверки в ряде таких компаний. Это не смотря на то, что заявление генпрокуратуры: "анонимные платежные системы и криптовалюты, в том числе наиболее известная из них – Биткойн, являются денежными суррогатами и не могут быть использованы гражданами и юридическими лицами" не имеет законодательной силы. Однако смысл послания предельно понятен, и бизнес на него отреагировал.

Если вы попробуете в российском банке открыть счет для деятельности, связанной с криптовалютами, вам откажут практически везде. Некоторые сервисы, деятельность которых была связана с криптовалютами, были закрыты или выведены из российской юрисдикции. Новые сервисы не открываются по тем же причинам.

Сейчас прослеживается явный вектор в последних принимаемых законах на деанонимизацию. Это не сложно заметить, изучив список последних инициатив:

• Запрет перевода средств между неидентифицированными пользователями
• «Закон о блогерах»
• Запрет открытого WI-FI
• Обязательное оповещение Роскомнадзора о создании сайта и требование хранить и предоставлять по запросу информацию о пользователях
• Повышение лимитов для расчетов между идентифицированными пользователями

Исходя из этого трудно было бы ожидать, что законодатели позитивно восприняли бы технологию, которая позволяет проводить неподконтрольные государственным органам транзакции, при этом не требует обязательной идентификации участников. И их реакцией стал следующий проект закона:

6. Предлагаемый закон о запрете виртуальных валют

На государственном едином портале regulation.gov.ru появился проект федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации». В первой редакции предлагалось ввести как уголовное, так и административное наказание. В более поздней версии документа предлагается только административное. Полный текст доступен для ознакомления по ссылке выше. Перечислим кратко основные тезисы:

• Приравнять виртуальные валюты к денежным суррогатам

• Запретить не только выпуск, но и любые операции

• Ограничить доступ к информационным ресурсам

• Ввести административную ответственность

• Распространить действие закона как на физические, так и на юридические лица

Озвучены и предполагаемый размер штрафов за работу с денежными суррогатами:

• Для физических лиц: 30 000 - 50 000 руб.

• Для должностных лиц: 60 000 - 100 000 руб.

• Для юридических лиц: 500 000 - 1 000 000 руб.

Озвученные цели данного проекта:

• Устранить отсутствие определения денежного суррогата и предусмотренной ответственности за неисполнение законодательного запрета работы с ним

• Борьба с теневым сектором экономики, покупкой нелегальных товаров и легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем

• Пресечь возможное нарушение прав вовлеченных в оборот виртуальных валют добросовестных лиц, поскольку они лишены возможности защиты своих интересов в судебном и (или) административном порядке

Контроль и принятие решений предлагается вменить в обязанности Центрального Банка РФ путем внесения соответствующих изменений в Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон от 27 июля 2006 года № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации». По словам замминистра финансов Алексея Моисеева, определять отношение валюты к суррогатной будет Банк России по аналогии с поддельными банкнотами.

Примечательно, что ЦБ почти сразу дал отрицательный ответ по данной инициативе:

«Наделение Банка России полномочиями по принятию решений в отношении информации, позволяющей осуществлять выпуск денежных суррогатов или операции с ними, означает необходимость проведения постоянного мониторинга сети Интернет (в случае криптовалют) на предмет выявления противоправной деятельности, что не соответствует целям и функциям Банка России, предусмотренным законом “О Центральном банке”».

7. Что такое суррогат

Чтобы было понятнее о чем речь, давайте обратимся к описанию термина "суррогат" в словарях:

Значение слова Суррогат в Энциклопедическом словаре:
Суррогат - (от лат. surrogatus - поставленный взамен) -1) продукт (или предмет), заменяющий какой-либо др. продукт (или предмет), с которым он имеет некоторые общие свойства, но не обладает его качествами 2) Подделка; подделанный, фальсифицированный продукт.

Значение слова Суррогат по Ефремовой:
Суррогат - Продукт, предмет, обладающий лишь некоторыми свойствами заменяемого, лишь по некоторому сходству являющийся заменителем натурального.

Значение слова Суррогат по Ожегову:
Суррогат - Продукт, предмет, лишь по некоторому сходству являющийся заменой натурального

Значение слова Суррогат по словарю Ушакова:
Суррогат, суррогата, м. (латин. surrogatus-поставленный вместо другого). Предмет, являющийся лишь отчасти, по некоторым свойствам, заменой другого. Подделка, фальсифицированная вещь, продукт.

Еще более подходящее толкование можно найти в юридическом словаре: Денежные Суррогаты - денежные знаки, не предусмотренные законодательством и вводимые отдельными лицами самовольно.

Можно ли назвать все множество виртуальных валют денежными суррогатами, исходя из сути этого термина? Безусловно, учитывая многообразие виртуальных валют, можно найти такие, которые будут соответствовать этому утверждению. Однако еще большее число виртуальных валют явно не подпадает под определение суррогата. Подделкой или фальсифицированным товаром они явно не являются. Некоторые из них обладают даже большим набором свойств и возможностей, чем фиатные валюты, с которыми они сравниваются. В такой трактовке можно еще задуматься, что является чьим суррогатом. Виртуальные валюты включают огромное количество различных сущностей, от побудивших к написанию этого закона децентрализованных криптовалют до вполне понятных и привычных купонов, карт предоплаты, различных скидочных и бонусных баллов, "авиамиль" авиакомпаний, валют в играх и много чего еще. Приравнивать их всех к суррогатам явно некорректно.

Также существует мнение, что формально виртуальные валюты не могут быть признаны денежным суррогатом согласно действующему законодательству РФ. Например, такое мнение высказывает Курбатов А.Я., зам. декана факультета права Государственного университета - Высшей школы экономики, кандидат юридических наук в своей работе " Правовое регулирование электронных платежных систем по законодательству Российской Федерации"

Но прежде чем разбирать последствия принятия закона в его текущем виде, обратимся к текущей ситуации за рубежом вокруг криптовалют:

8. Текущая ситуация за рубежом

Замминистра финансов Алексей Моисеев обосновал решение запрещать виртуальные валюты европейским опытом, где: "переток между виртуальной и реальной денежной системой также было решено запретить". Если же разбирать эту ситуацию подробнее, то с предостережениями при работе с криптовалютами действительно выступали Центральный Европейский Банк, ЦБ Франции, Эстонии и еще нескольких стран. Тем не менее, ни один из этих регуляторов не объявлял виртуальные валюты вне закона. Законодательно запретил использование криптовалюты Эквадор, однако он же собирается стать первым государством в мире, которое введёт свою собственную виртуальную валюту. Также Центральный банк Боливии официально запретил любую валюту или монеты, не выпущенные государством. В числе запрещенных Bitcoin и длинный список других криптовалют. Аналогично поступил Центральный банк Бангладеша: он объявил Bitcoin вне закона и предупредил о том, что всем пользователям криптовалюты грозит до 12 лет тюремного заключения.

Некоторые страны наоборот отказались от запрета, например в Тайланде сначала Bitcoin запретили, но через какое-то время разрешили работу с ним при соблюдении ряда условий. В Китае регулятор разрешил гражданам пользоваться биткоинами на свой риск, но обязал банки отказаться от операций с электронными деньгами.

Европейский же опыт показывает совсем другую картину, нежели представленную господином Моисеевым. Так Испания признала Bitcoin электронной платежной системой. Конгресс Испании и Генеральный директорат по регулированию азартных игр, входящий в состав Министерства финансов(DGOJ), дали два пояснения, в которых Биткоин назван системой электронных платежей. Поэтому на него распространяются действующие законы, например, игорные заведения Испании, работающие с Биткоином, должны подавать заявления на получение лицензий, должен исполняться закон, запрещающий выплаты денежных средств в размере более 2 500€ и другие. Двадцать с лишним торговцев на одном из оживлённых бульваров Мадрида решили организовать "Bitcoin бульвар" и уже принимают к оплате биткойны.

По сообщению немецкой газеты Frankfurter Allgemeine со ссылкой на заявление министерства финансов, правительство Германии признало Bitcoin одним из способов расчетов, который может использоваться в сделках между частными лицами. Вслед за признанием криптовалюты, министерство финансов намерено подвести под новую расчётную единицу и налоговое законодательство, чтобы операции в данной валюте также облагались налогом. Это сделало Германию первой страной в мире, которая имеет четкий набор правил, применяемых в отношении биткойн, позволяющий компаниям и частным лицам вести свой бизнес в рамках правового поля. Также стоит отметить, что в Германии располагается банк Fidor, который официально работает с криптовалютвами, и, в том числе, обслуживает европейские криптовалютные биржи Kraken.com и Bitcoin.de. Стоит заодно отметить, что список европейских бирж на этом не заканчивается, есть еще другие и довольно крупные, например, словенская биржа BitStamp. А в Дании биржам, осуществляющим обмен виртуальной валюты на реальные деньги, не нужно никакого специального разрешения властей для работы на территории страны.

И Fidor банк не одинок в своем желании работать с криптовалютой. Эстонский банк LHV экспериментирует с технологией "цветных монет", представитель банка подтвердил, что они будут работать с Coinbase. Это связано с собственными интересами банка на рынке криптовалюты. Эта сделка также позволила жителям 13 европейских стран покупать и продавать биткоины через Coinbase.

Матиас Сундин, заместитель мэра города Норчепинге в Восточной Швеции, выиграл выборы в Парламент Швеции только благодаря пожертвованиям в Bitcoin. Более того, он отказался от пожертвований в евро и шведских кронах.

Можно еще долго перечислять страны и факты признания криптовалют, но для сокращения материала приведем только краткую выжимку еще по нескольким странам:

США: законодательное регулирование, продажа BTC с гос. аукциона, Bitcoin признан имуществом.
Сингапур: Bitcoin может быть средством платежа, взымается налог как на товары и услуги(GTS).
Виргинские острова: к операциям в Bitcoin применяются общие правила налогообложения.
Гонконг: Bitcoin признан «виртуальной ценностью», может выступать в качестве оплаты за товары и услуги.
Австралия: Bitcoin считается имуществом, правительство опубликовало руководство «Bitcoin для предприятий».

Также стоит отметить, что биткоин банкоматы уже установлены в Германии, Канаде, Швейцарии, Словакии, Чехии, Украине, Венгрии.

По данным wikipedia, законодательные запреты операций с криптовалютами есть еще Киргизии и Исландии, но там не запрещено само обладание криптовалютами. В остальных странах криптовалюты или разрешены, или статус остается неопределенным.

Также из источника getaddr.bitnodes.io можно взять данные по распределению узлов Bitcoin по странам:

Конечно, эту таблицу нельзя рассматривать как количесвеную метрику, так как многие узлы могут быть скрыты за NAT'ом или не определяться с помощью использованной методики сбора информации. Однако эта таблица может быть полезна для понимания пропорций и относительных показателей. Очевидно, что с большим отрывом лидируют США, за ними идут другие довольно развитые страны. такие как Германия, Канада, Великобритания Франция и так далее. В России распространение биткоин узлов более чем в десять раз меньше, чем в США.

Рассмотрим теперь текущую ситуацию с новыми компаниями, работающими с криптовалютами. По данным источника bitnovosti.com, почти половина стартапов регистрируется в США, далее идут Великобритания, Британские Виргинские острова, Китай, Канада и далее по списку:

Снова мы видим значительное лидерство США. Россию на этой диаграмме просто не видно по вполне понятным причинам, описанным в части текущей ситуации в РФ.

Теперь рассмотрим инвестиции, которые идут в проекты, связанные с криптовалютами:

30 млн.$ 13.05.14 Инвестиции от Index Ventures, Ричарда Брэнсона и Джерри Янга в BitPay.

25 млн.$ 12.12.13 Инвестиции от фонда Андрессена Горовица в Coinbase.

20 млн.$ 13.03.14 Xapo привлекла средства от Fortress Investment Group, Benchmark и Ribbit Capital.

20 млн.$ 23.07.14 Инвестиция Binary Financial в BitFury .

18 млн.$ 02.07.14 Тим Дрейпер, покупка биткойнов на аукционе.

17 млн.$ 06.03.14 Стартап Circle получил инвестиции от институциональных инвесторов.

12 млн.$ 17.06.14 BitGo получила инвестиции от Redpoint Ventures.

11 млн.$ 06.05.13 Братья Винклвосс, покупка биткойнов .

10 млн.$ 16.03.14 Инвестиции от Ceyuan в китайскую биржу OKCoin.

10 млн.$ 18.03.14 Инвестиции Pantera Capital Management LP в биржу Bitstamp.

Это далеко не полный список, а выборка для наглядности. Более полный список можно скачать по этой ссылке: Bitcoin инвестиции. Даже хорошо известный в России венчурный инвестор Юрий Мильнер инвестировал в калифорнийский биткоин-стартап Xapo. Также стоит отметить, что год от года инвестиции в подобные проекты только растут, и большая часть многомиллионных инвестиций в индустрию криптовалют была совершена в этом году, на данный момент нет никаких оснований думать, что все эти инвестиции пропадут зря, и ни один из проектов не выстрелит.

Если же говорить о уже работающем бизнесе, то стоит отметить, что национальная авиакомпания Литвы начала принимать биткойн. В Азии торговая платформа для торговли золотом за биткоины DigitalTangible расширяет своё влияние благодаря партнёрству с Melotic - биржей из Гонконга. Один из крупнейших ритейлеров США Overstock.com ведет разработку программного обеспечения, основанного на технологии биткоина, которое может позволить выпускать корпоративные акции через интернет, в обход традиционных фондовых бирж, таких как NASDAQ и Нью-Йоркская фондовая биржа. Американский банк JP Morgan Chase решил запустить собственную виртуальную валюту – Internet Pay Anyone (IPA), аналогичную Bitcoin, но с предусмотренным автоматическим налогооблажением операций и подчинению их законам об отмывании денег. Также GreenPeace и Wikipedia включили биткоин как один из способов для получения пожертвований.

Не отстает и сфера образования: Нью-Йоркский университет и университет Дьюка добавили в свои программы курсы по изучению Биткоина и других криптовалют. Оба университета стабильно занимают места в первом-втором десятке лучших вузов США. Курс включает в себя технические основы функционирования сети Биткоин, основы работы с криптовалютой с точки зрения пользователя, юридические и экономические вопросы, связанные с функционированием системы, историю Биткоин, его достоинства и недостатки по сравнению с традиционными деньгами, а так же краткий обзор других негосударственных платёжных и денежных систем. Технологический университет штата Джорджия (GIT) стал первым в США высшим учебным заведением, интегрировавшим Bitcoin. Его можно использовать в более чем 200 местах на территории кампуса, студенты могут заплатить за еду, парковку, отдых и приобрести билеты на различные спортивные мероприятия. Университет также имеет 10 банкоматов BuzzCard, где студенты могут получать наличные доллары в обмен на биткоины. Студенты из Университета Британской Колумбии (UBC) в Ванкувере открыли свой «Студенческий Биткоин клуб», а Университет Саймона Фрейзера в Колумбии (Simon Fraser University) стал первым высшим учебным заведением в Канаде, принимающим пожертвования в биткоинах.

В США был создан Coin Center – исследовательский и правозащитный центр, основное внимание которого будет уделено вопросам государственной политики, с которыми сталкиваются виртуальные валюты.

Комитет по экономике Сената Австралии объявил, что он проведет изучение Bitcoin и других цифровых валют с целью представить свои выводы в парламент в марте 2015. Под председательством сенатора Сэма Дэстиари из Лейбористской партии Австралии комитет будет изучать потенциальное экономическое влияние цифровых валют в различных отраслях экономики, в том числе банковской сфере и розничной торговле. Еще одна цель исследования заключается в решении вопроса регулирования и налогообложения цифровых валют, в надежде, что правовая открытость позволит стране взять на себя ведущую роль в разработке и внедрении новых технологий.

Но вернемся к нашим российским реалиям и посмотрим, что же россиянам может дать запрет виртуальных валют.

9. Перспектива запрета виртуальных валют в России

Прежде всего стоит отметить, что этот закон действительно сократит количество операций, производимых с криптовалютой на территории Российской Федерации. Законодательный запрет отпугнет как минимум новый бизнес, который планировал работу с этим инструментом. Если это не принципиально для модели открываемого бизнеса - то изменения в планах будут для него минимальными. Если же это принципиальный вопрос, например, сервис собирается заниматься обменом виртуальных валют - то основатели, скорее всего, откроют его просто в другой, более благоприятной, юрисдикции. Там же они будут платить налоги, создавать рабочие места, развивать инфраструктуру. Стоит также отметить, что принятие закона спровоцирует также отток IT специалистов и молодых предпринимателей за рубеж. Также это будет знаком для иностранного капитала "В российские сервисы, работающие с виртуальными валютами, инвестировать нельзя!"

Данный запрет будут соблюдать только работающие по легальным схемам сервисы. Если же криптовалюты изначально предполагалось использовать для нелегальных целей, то и данный запрет на планы злоумышленников не будет оказывать никакого влияния. То есть запрет убьет только легальный бизнес, который хотел бы прозрачно работать на территории РФ, платить налоги и подчиняться действующему законодательству. На незаконные операции он никакого воздействия оказать не сможет.

На данный момент нет технических средств и компетенций, чтобы полноценно регистрировать и пресекать те операции, которые предполагается приравнять к противозаконным, не то, что предупреждать или предотвращать. Даже если предположить, что все провайдеры установят нужное для фильтрации оборудование и начнут выделять и блокировать трафик известных криптовалют, то это только подтолкнет техническую "гонку вооружений". Если сейчас популярны псевдоанонимные криптовалюты, в которых все транзакции открыты, и взаимодействие между клиентами легко отследить, то после начала такого противостояния явно начнут набирать популярность и развиваться действительно анонимные криптовалюты. Они могут использовать маскировку трафика, шифрованные туннели, сети типа TOR или I2P, даже стеганографию для скрытия самого факта передачи скрытых данных. Также будут развиваться технологии смешивания транзакций, что сделает невозможным установление связей, кто кому сколько отправил средств. Уже сейчас такие системы существуют, например, используя предусмотренные протоколом миксеры или кольцевую подпись, но они имеют значительно меньшую популярность, чем открытый Bitcoin. В случае принятия запретов и борьбы с криптовалютами, Россия станет плацдармом для развития и обкатки подобных технологий.

Если закон будет принят, то автоматически станут нарушителями закона иностранные лица, которые пересекли границу РФ с не выключенным кошельком Bitcoin на ноутбуке или смартфоне, например, так как он может ретранслировать транзакции с криптовалютой, или создавать свои собственные. И таких казусов будет великое множество, всех их не предсказать. Еще один пример: сайты типа wikipedia, reddit и других принимают BTC, а значит, являются полноценными участниками незаконных и запрещенных транзакций. Означает ли это, что доступ к таким сайтам будет ограничен на территории РФ?

Предлагаемый закон ставит крест на развитие легальных схем, бизнеса и законодательства России в отношении виртуальных валют. Этот шаг имеет далеко идущие последствия.

Предположим, закон принят. На территории РФ никакого бизнеса, работающего с криптовалютами, не будет, страна просто выпадет из этого процесса. Однако приведенные выше данные об инвестициях, развитии сервисов и законодательства в других странах явно говорит о том, что там бизнес будет только развиваться, как и накапливаться опыт регулирования и взаимодействия. Что будет через 5 - 10 лет? Бизнес в других странах встанет на ноги и окрепнет, и в России не будет никакого собственного образования, законодательной базы, правоприменительной практики, специалистов, бизнеса и другого опыта в этой сфере. Смотря на прогресс других государств, или из-за констатации неработоспособности ограничений, или под давлением быстро растущей социальной напряженности Россия, скорее всего, снимет запреты на виртуальную валюту. И тогда на российский рынок придут зарубежные компании. Своего законодательства у нас к тому моменту не будет, вероятнее всего, мы будем опять же копировать чужое. Свой бизнес у нас развиться не успеет, работать с зарубежными партнерами будет выгоднее, с той форой, которую им дали, они не оставят шансов отечественным молодым компаниям. В итоге к нам придет чужой бизнес и чужие законы.

Полный запрет криптовалют для одной части населения Земли предоставляет преимущество тем странам, которые начали изучение данного феномена ранее. Около половины всех новых стартапов на данный момент открываются в США. Там же предпринимаются попытки написать регуляторные законы для сервисов, работающих с криптовалютой. Очевидно, что при таких тенденциях основная часть криптовалютного бизнеса будет находиться в США. Не стоит исключать возможность, что оттуда может идти лоббирование в другие страны, направленное на подавление развития этой отрасли в других странах, то есть борьба с потенциальными конкурентами. Поэтому стоит сейчас внимательно смотреть, кто и какие законодательные инициативы предлагает в отношении виртуальных валют.

Принятие предложенного закона пополнит и без того длинный список похороненных отраслей в РФ. В свое время у России были все шансы стать ведущим разработчиком и производителем электроники, химической промышленности и многих других. Сейчас вновь настает такой момент, но первые же шаги в новой отрасли начинаются с попытки эту отрасль запретить.

Если вспомнить заявленные цели законопроекта, то становится понятным, что они недостижимы предполагаемыми методами:

Устранить отсутствие определения денежного суррогата и предусмотренной ответственности за неисполнение законодательного запрета работы с ним

В текущей версии документа определение суррогата так и не предложено, как и признаки, по которым можно отличать суррогат от не суррогата. При этом могут случаться необъяснимые логикой ситуации. Например, ценная бумага какой-нибудь африканской страны не признается суррогатом денег, хотя не только никто не верит их ЦБ, у них, может, и ЦБ своего нет, а хранение на своем компьютере криптовалюты, которой свободно и легально пользуются во многих развитых странах - это нарушение закона и денежный суррогат. Другой пример: "шаймуратики", своевольно введенные в качестве денег в деревне Шаймуратово преподносились в СМИ как экономическое чудо и спасение деревни от экономического кризиса. Но с точки зрения законодателей - это денежный суррогат, его необходимо запретить и оштрафовать всех, кто с ним совершает операции. Представьте себе эффект от предложенных в законе штрафов от 50 тыс. до 1 млн. рублей для деревенских жителей. Или другой пример - технически неподготовленный пользователь на своем домашнем компьютере заразился троянской программой, которая занимается майнингом, то есть по сути эмиссией криптовалют. По логике закона, хозяин компьютера является нарушителем и должен выплатить вышеозначенный штраф.

Борьба с теневым сектором экономики, покупкой нелегальных товаров и легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем

Как уже было отмечено, данный закон будет исполняться только законопослушными физическими и юридическими лицами. Злоумышленникам этот закон не страшен. Плюс для совершения подобных действий гораздо чаще используется фиатная валюта, особенно наличные деньги. Или иные способы расчетов, типа хавалы, с которой до сих пор никаким запретами справиться также не получилось.

Пресечь возможное нарушение прав добросовестных лиц, вовлеченных в оборот виртуальных валют, поскольку они лишены возможности защиты своих интересов в судебном и (или) административном порядке.

Удивительно, что возможное нарушение прав добросовестных лиц предполагается предотвращать не повышением экономической грамотности населения, а запретом информационных ресурсов и ограничением доступа к информации. То, что граждане РФ не могут защищать свои права в судебном или административном порядке, это проблема не существования криптовалют, а отсутствия регулирующего законодательства. При наличии запрета на операции с криптовалютами, если будут нарушены права кого-либо, граждане по-прежнему не смогут обратиться в суд. Для сравнения, в других странах без запрета уже есть прецеденты рассмотрения дел с использованием криптовалют, вот один из примеров решения окружного суда Южного округа Нью-Йорка, США.

В cводном отчете, загруженным при публикации проекта, тоже есть очень сомнительные моменты.

В пункте "4. Анализ международного опыта в соответствующих сферах деятельности" указано следующее "Необходимось государственного регулирования сферы выпуска и обращения денежных суррогатов" Опустим приравнивание виртуальных валют к суррогатам, но стоит отметить момент, что есть понимание необходимости регулировать. Вместо этого вводится тотальный запрет.

В пункте 6.2 предполагается дать описание иных способов решения проблемы (с указанием того, каким образом каждым из способов могла бы быть решена проблема). В этой графе стоит значени "нет". То есть или законодатели не видят других способов, кроме тотального запрета, что странно, или иные методы даже не рассматривались.

В пункте 8.1 указано, что осуществление Банком России составления протоколов по делам об административных правонарушениях, свзяанных с выпуском (эмиссией) денежных суррогатов и осуществлением операций с их использованием входит в рамки уже выполняемых функций ЦБ РФ, что явно не соответствует действительности, о чем заявил и сам ЦБ РФ.

В разделе 9 должна приводиться оценка возможных расходов и возможных поступлений в бюджет Российской Федерации. Там значится, что ни расходов ни доходов от введения этого закона не будет. Что, очевидно, не соответствует действительности: расходы на внедрение мониторинга, выявление и пресечение операций с виртуальными валютами потребуется. А введение регулирования вместо запрета в конечном итоге приведет к поступлениям в бюджет налоговых отчислений. Также в пункте 15.6 была произведена оценка затрат на осуществление мониторинга. По мнению автора отчета, никакие затраты не требуются. Как при этом будет вводиться мониторинг остается тоже загадкой.

В разделе 12 предлагается оценить риски решения проблемы предложенным способом и риски негативных последствий. В отчете указано, что любые риски отсутствуют, что крайне сомнительно, учитывая приведенный выше анализ данного законопроекта.

В пункте 12.3 должен быть описаны методы контроля эффективности избранного способа достижения целей регулирования. В качестве такого метода указывается "Анализ практики выявления случаев выпуска денежных суррогатов и осуществления операций с их использованием". Опять же очень странно пытаться давать любую оценку эффективности работы по критериям, на которые никак нельзя повлиять. Случай выпуска криптовалюы, по сути эмиссия, происходит по четко заданному алгоритму и практически не зависит от действий любого вида контроля и даже от самих участниов криптовалютных систем. Опять же технически нельзя достоверно сказать, на какой территории произошел факт эмиссии. В предложенном варианте оценки эффективности можно легко достигнуть 100% показателей: к примеру, у криптовалюты Bitcoin эмиссия происходит в среднем каждые 10 минут, конкретные факты выпуска криптовалюты можно легко отслеживать на общедоступных информационных источниках, или самостоятельно. установив себе программное обеспечение Bitcoin. Более того, учитывая ограниченную модель эмиссии, этот контроль за ней потеряет смысл, так как примерно в 2033 году эмиссия закончится. То же самое с фактами осуществления операций с использованием криптовалют. Все операции доступны в открытой общей базе данных. Сейчас в среднем только у криптовалюты Bitcoin таких фактов будет около 70 000 в сутки.

В разделе 14 требуется указать необходимые для достижения заявленных целей регулирования организационно-технические, методологические, информационные и иные мероприятия. Авторы отчета декларируют, что никакие мероприятия не требуются. Если учесть слабую осведомленность, которую иногда проявляют авторы инициативы, то трудно представить себе правильную реакцию от исполнителей этих инициатив, если до этого они с виртуальными валютами вообще не имели опыта работы.

10. Перспектива регулирования виртуальных валют в России

Если планируемые запреты не могут принести ожидаемых результатов, то что же целесообразно делать? Целесообразно разработать набор правил, по которым легальный бизнес может работать на территории РФ. Технически нет никаких преград для легальной работы в рамках текущих законов. Анонимность не является обязательной, контроль там, где это необходимо, также возможно внести, если компании будут соблюдать установленные правила. А они их будут соблюдать, если хотят работать легально.

Плюсы очевидны: увеличение сбора налогов, увеличение рабочих мест, новые удобные сервисы, приток инвестиций, новые перспективы и возможности. Нагрузка по обеспечению безопасности равномерно "размазывается" по всем участникам сети, и не требует дополнительных затрат со стороны государства. Также мы получим свои, а не чужие, стандарты, законы и компании.

На данный момент транзакции того же Биткоина гораздо прозрачнее, чем у наличных денег. И можно с помощью криптовалют сделать гораздо более удобную и прозрачную систему, чем оборот наличных денег.

Биткоин - это протокол взаимодействия. Никто не мешает написать собственное программное обеспечение, в котором заложены все необходимые механизмы для соблюдения законодательства РФ.

Для начала в этом направлении стоит изначально подойти правильно к регулированию. Разработать законодательную базу для работы с криптовалютой. Да, эта задача сложнее, чем просто запретить технологию, но эти затраты окупятся в дальнейшем. Отдельные виды деятельности с виртуальными валютами можно сделать лицензируемыми для осуществления контроля над особо важными областями. Никто не мешает предложить идентификацию, сделать базу легально работающих организаций и их кошельков, как это делается сейчас с банковскими счетами.

Отдельно стоит отметить, что есть возможность не только регулирования, но и создания государственных сервисов. Те же биржи, обменники, сервисы шлюзов и многие другие.

Понятно, что такие нововведения очень трудно внести, не обладая широким кругом компетенций. Поэтому вместо запрета имело бы смысл создание рабочей группы из специалистов в законодательной и экономической сфере, криптографов, юристов, связистов, экспертов в тематике криптовалют. В России на данный момент уже достаточно сервисов и специалистов для представления сообщества пользователей виртуальных валют и помощи рабочей группе в виде консультаций и конкретных предложений.

11. Заключение, выводы

Что еще привлекает пользователей в криптовалюте? Защита, которую дает децентрализация и особенности реализации программного обеспечения: Защита от поддельных банкнот Защита от финансовых надзирателей Защита от кражи персональных данных Защита от физической утраты материальных активов Защита от ограничений на международные переводы и излишних комиссий Защита от финансовых блокад Защита от спровоцированной правительством инфляции Защита от конфискаций

И при попытке не разбираясь запретить эту технологию, у многих людей может возникать ощущение, что правительственные бюро, которые якобы заботятся о правах потребителей, на самом деле делают все от них зависящее, чтобы продвинуть свои собственные интересы, которые зачастую настоящим интересам потребителей сильно противоречат.

Полный запрет виртуальных валют с помощью приравнивания их к денежным суррогатам ставит Россию в один ряд с Бангладешом и Боливией по осознанности законотворческих инициатив, но никак не в ряд с развитых стран типа США и стран Евросоюза, где к виртуальным валютам относятся как к новому перспективному инструменту.

Также при изучении такого ферномена, как криптовалюты, могут быть интересны высказывания некоторых видных личностей. Начнем с президента РФ В.В. Путина, который 31 января 2013 года на Расширенном заседании Правительства Российской Федерации сказал следующее:

«Глобальное технологическое обновление, о котором уже говорилось здесь — это реальность. Буквально на наших глазах рождаются новые технологии. Да что новые технологии — новые отрасли рождаются! Мы должны полноценно участвовать в этих процессах, формировать условия для инновационной активности у себя, в России, за счёт налоговых и бюджетных мер, за счёт таможенно-тарифного и антимонопольного регулирования. Только ориентируясь на массовое внедрение передовых технологий, по сути на технологический рывок, мы сможем обеспечить необходимые темпы роста экономики».

В начале июля первый зам.председателя Центробанка Георгий Лунтовский сообщил, что ЦБ и правительство со временем могут разработать регулирование для обращения электронных валют в России:

«Мы сторонники аккуратного подхода к Bitcoin. Совместно с Банком международных расчетов мы мониторим эту ситуацию. Нельзя отвергать этот инструмент, возможно за ним будущее. По мере накопления информации примем решение о Bitcoin. Сейчас совместно с правительством проводим работу по изучению этого вопроса. Возможно, через какое-то время примем решение законодательном регулировании данного вопроса»

Герман Греф, руководитель Сбербанка России, крупнейшего банка в Восточной Европе, на всемирном экономическом форуме в Давосе заявил:

«Виртуальные валюты представляют собой очень интересный международный эксперимент, который ломает парадигму валютной эмиссии. Их определенно не нужно запрещать, их следует осознать, и может быть, правильно регулировать».

Герман Греф сообщил Bloomberg, что написал письма в администрацию президента, Центробанк РФ и министерство финансов РФ с просьбой остановить действия депутатов Госдумы, которые могут привести к запрету на обращение виртуальных валют в России.

«В мире эти технологии получают колоссальное развитие. У нас пока, не очень понятно из каких соображений, пытаются вообще фактически закрыть этот бизнес».

Для России "это будет колоссальный шаг назад, если это будет реализовано, но я очень надеюсь, что этого не допустят», отметил Греф.

Экс-президент межправительственной Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) Владимир Нечаев:

«Нужно дать определение этому явлению. Сам по себе этот продукт — не «грязные деньги». Но у виртуальных валют есть возможности, которые сложны для отслеживания. Краткое исследование ФАТФ является первой попыткой разобраться. Цель та же — выдать рекомендации либо странам, либо финансовым учреждениям, либо надзорным органам. Возможно — продемонстрировать лучшие практики работы. Ряд стран уже опубликовал собственные отчеты по ситуации с виртуальными валютами. Возможно, биткоин является только первой, пробной частью нового этапа финансового устройства мира.»

Руководитель проекта экспертно-информационного департамента Международного учебно-методического центра финансового мониторинга (подразделение Росфинмониторинга) Евгений Воловик:

«Точно так же, как электронная почта сегодня заменила привычные почтовые отделения, а на смену телеграфу пришли SMS и такие популярные сервисы, как скайп или вибер, скорей всего это же тотальная автоматизация, доступность и избавление от посредников, ждет и финансовый рынок, радикальные перемены на котором начинаются с виртуальных валют».

Что было бы логичным в свое время при изобретении радио: модернизировать и создавать новые законы о связи, или запрещать радио как технологию? Сейчас перед российскими законодателями стоит аналогичный выбор с новой и перспективной технологией - криптовалютами. В текущем виде законопроекта нам предлагается запрет технологии, а не запрет нарушения закона с помощью технологии, что крайне нелогично.

Если посмотреть на ранний Интернет, каким он был в 90-ые годы и даже позже, там тоже было много порнографии, нелицензионных программ, его использовали преступники и пираты по всему миру. Неужели тотальный запрет Интернета из-за этого был бы в то время правильной реакцией? Вопрос, опять же, риторический.

Конечно, как и любая другая новая технология, криптовалюты для многих могут показаться сложными в изучении механизмов их работы, они несут новые риски и новые возможности для противозаконных действий. Но демонстративное закрывание глаз на факт их существования не решает эти проблемы, а только усугубляет их, и делает нашу страну более уязвимой для манипуляций.

Деньги проникают практически во все сферы нашей деятельности. В том числе, и в Интернет. Если же говорить о криптовалюте, то это Интернет мира денег. Технология, которая несет огромный потенциал и новые возможности. Джинн уже выпущен из бутылки, назад его не запихнуть. И чем раньше наши законодатели ответственно подойдут к этому вопросу, тем будет лучше для нашей страны.