BaFin пришло к такому выводу после аудита финансовой отчетности биржи, который показал, что Coinbase Germany нарушила стандарты, установленные Законом о банковской деятельности ФРГ. Нарушение коснулось раздела 25a (1), требующего от компании поддерживать способности выдерживать риски, иметь достаточное количество персонала, IT-систем и прозрачных механизмов вознаграждения сотрудников для управления предприятием в чрезвычайных ситуациях.
Требования включают создание «механизмов, позволяющих определять финансовое состояние компании в любое время с достаточной точностью». Надзорный орган выявил, что Coinbase не хватает «надлежащего и эффективного управления рисками» при делегировании выполнения своих услуг посредникам. Поэтому BaFin требует, чтобы Coinbase разработала и вела «реестр аутсорсинга».
В свою очередь команда Coinbase Germany заверила, что тесно сотрудничает с регулятором для устранения выявленных аудитом несоответствий:
«Чтобы устранить все проблемы, выявленные BaFin, мы разработали план исправления ошибок по каждому пункту аудиторского отчета. На сегодняшний день мы добились существенного прогресса в этом направлении».
В июне BaFin выдало американской бирже Coinbase лицензию на предоставление криптовалютных кастодиальных услуг в Федеративной республике Германия. Весной регулятор выпустил официальное предупреждение о «подозрении в нарушении» биржей Binance немецких законов о регулировании ценных бумаг.
